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Información Complementaria de Manual de Contabilidad


 
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Anexo Nº 1: Inversiones
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Anexo Nº 2: Créditos directos según tipo de garantía
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Anexo Nº 3: Stock y Flujo Crediticio por Tipo de Crédito y Sector Económico
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Anexo Nº 4 - A: Bienes adjudicados, recuperados y restituídos
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Anexo: Anexo de tipo de bien o garantía
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Anexo Nº 4 - B: Información de venta, entrega en arrendamiento financiero o entrega en capitalización inmobiliaria de bienes adjudicados, recuperados y restituídos
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Anexo N° 5 : Informe de Clasificación de Deudores y Provisiones y Anexo Nº 5-A : Resumen de Provisiones Procíclicas (Versión vigente a partir de diciembre 2021)
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Anexo N° 5-A  (Versión vigente a partir de diciembre 2023)
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Anexo N° 5-B : Informe de Clasificación de los Deudores y Provisiones- Transferencia de Cartera Crediticia
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Anexo N° 5-D: Informe de Clasificación de los Deudores de la Cartera de Créditos que Respaldan Financiamientos o Líneas de crédito
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Notas Metodológicas Anexo N° 5  (Versión vigente a partir de marzo 2023)
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Notas Metodológicas Anexo N° 5  (Versión vigente a partir de mayo 2023)
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Anexo Nº 6: Reporte Crediticio de Deudores (RCD) (Versión vigente a partir de enero 2021)
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Anexo Nº 6: Catálogo de Cuentas – RCD (Versión vigente a partir de octubre 2023)
Descargar archivo I (109 Kb)
Anexo Nº 6: Catálogo de Cuentas – RCD (Versión vigente a partir de enero 2024)
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Anexo N° 7-A: Medición del Riesgo de Tasa de Interés – Ganancia en Riesgo
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Anexo N° 7-B: Medición del Riesgo de Tasa de Interés – Valor Patrimonial  en Riesgo
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Anexo Nº 8: Posiciones en Instrumentos Financieros Derivados 
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Nota Metodológica Anexo N° 8 
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Anexo Nº 9: Resultado de Modelos de Medición del Riesgo de Mercado
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Anexo Nº 10: Depósitos, colocaciones y personal por oficinas
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Anexo Nº 11: Movimiento de los depósitos según monto y número de cuentas
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Anexo Nº 12-I: Control de Instrumentos Representativos de Capital (Versión vigente a partir de octubre 2023)
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Anexo Nº 12-I: Control de Instrumentos Representativos de Capital (Versión vigente hasta septiembre de 2023)
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Anexo Nº 12-II: Control de deuda subordinada (Versión vigente a partir de octubre 2023)
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Anexo Nº 12-II: Control de deuda subordinada (Versión vigente hasta septiembre de 2023)
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Anexo Nº 13: Depósito segun escala de montos
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Anexo Nº 14: Obligaciones con el exterior
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Anexo Nº 15-A: Reporte de tesorería y posición diaria de liquidez (Versión vigente a partir del 01 de enero 2024)
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Descargar archivo I (29,1 Kb)
Anexo Nº 15-A: Reporte de tesorería y posición diaria de liquidez (Versión vigente a partir del 01 de diciembre 2024)
Descargar archivo I (42,4 Kb)
Descargar archivo I (29,1 Kb)
Anexo Nº 15-B: Ratio de cobertura de liquidez (Versión vigente a partir del 01 de enero 2024) 
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Descargar archivo I (73,5 Kb)
Anexo Nº 15-C: Posición mensual de liquidez
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Descargar archivo I (1.97 Mb)
Anexo Nº 15-C: Posición mensual de liquidez (Versión vigente a partir de la información de diciembre 2024) 
Descargar archivo I (273,5 Kb)
Descargar archivo I (1.8 Mb)
Anexo Nº 16-A: Cuadro de liquidez por plazos de vencimiento– Moneda Nacional (Versión vigente a partir de enero 2021)
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Anexo Nº 16-A: Cuadro de liquidez por plazos de vencimiento– Moneda Extranjera (Versión vigente a partir de enero 2021)
Descargar archivo I (268 Kb)
Anexo Nº 16-A: Cuadro de liquidez por plazos de vencimiento– Total (Versión vigente a partir de enero 2021)
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Anexo Nº 16-A: Indicadores
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Anexo Nº 16-A: Notas Metodológicas (Versión vigente a partir de enero 2021)
Descargar archivo I (0.77 MB)
Anexo Nº 16-B: Simulación de escenarios de estrés y plan de contingencia (Versión vigente a partir de enero 2021)
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Descargar archivo I (726 Kb)
Anexo Nº 16-C: Ratio de financiación neta estable (Versión vigente a partir de la información de diciembre 2024)
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Descargar archivo I (726 Kb)
Anexo Nº 17-A: Control de imposiciones cubiertas por el Fondo de Seguro de Depositos (Versión vigente a partir de enero 2022)
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Notas metodológicas del Anexo N°17- A (Versión vigente a partir de enero 2022) 
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Anexo Nº 17-B: Hoja de control de pago de primas al Fondo de Seguro de Depósitos (Versión vigente a partir de enero 2022) 
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Anexo Nº 22: Contratos de arrendamiento financiero por tipo de bien
Descargar archivo I ( 84 Kb)
Anexo Nº 24: Compensación por tiempo de servicios
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Anexo Nº 26: Bienes colocados en capitalización inmobiliaria
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Forma E: Información Adelantada del Balance (Versión vigente a partir de enero 2021) 
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Reporte N° 1: Transferencias de acciones de empresas del sistema financiero
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Reporte N° 2-A1: Activos y Contingentes Ponderados por Riesgo de Crédito – Método Estándar (Versión vigente a partir de julio 2021)  
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Reporte N° 2-A1: Activos y Contingentes Ponderados por Riesgo de Crédito – Método Estándar (Versión con aplicación desde la información de junio 2023)  
Descargar archivo I ( 258 Kb)
Notas metodológicas del Reporte N° 2-A1 (Versión vigente a partir de mayo 2023) 
Descargar archivo I ( 62 Kb)
Notas metodológicas del Reporte N° 2-A1 (Versión con aplicación desde la información de junio 2023) 
Descargar archivo I ( 62 Kb)
Reporte N° 2-A2: Activos y Contingentes Ponderados por Riesgo de Crédito- Métodos Basados en Calificaciones Internas
Descargar archivo I ( 239 Kb)
Notas metodológicas del Reporte N° 2-A2 (Versión vigente a partir de enero 2023)
Descargar archivo I ( 53 Kb)
Reporte Nº 2-B: Riesgos de mercado
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Reporte Nº 2-B1:
- Anexo 1-A: Método Estándar - Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Tasa de Interés en la Cartera de Negociación - Riesgo Específico
- Anexo 1-B: Método Estándar - Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Tasa de Interés en la Cartera de Negociación - Riesgo General
- Anexo 1-C: Método Estándar - Resumen Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Tasa de Interés en la Cartera de Negociación
- Anexo 2: Método Estándar - Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Precio en la Cartera de Negociación
- Anexo 3: Método Estándar - Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo Cambiario
- Anexo 4: Método Estándar- Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Commodities
Reporte Nº 2-B2:
- Anexo A: Modelo Interno – VAR Varianzas y Covarianzas
- Anexo B: Modelo Interno – VAR Simulación Histórica
- Anexo C: Modelo Interno – VAR Simulación de Montecarlo
Notas metodológicas de los Reportes Nº 2-B
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Reporte Nº 2-C1: Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo Operacional- Método del Indicador Básico.
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Reporte Nº 2-C2: Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo Operacional- Método Estándar Alternativo 
Descargar archivo I (33 Kb)
Reporte N° 2-D: Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgos de Crédito, Mercado y Operacional y Cálculo del Límite Global a que se refiere el primer párrafo del artículo 199° y la Vigésima Cuarta Disposición Transitoria de la Ley General (vigente hasta diciembre 2022)
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Reporte Nº 3: Patrimonio Efectivo (Versión vigente a partir de octubre 2023)   
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Reporte Nº 3: Patrimonio Efectivo (Versión vigente hasta septiembre 2023)   
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Reporte N° 4: Requerimiento de Patrimonio Efectivo Adicional  
- Reporte N° 4-A2 – Requerimiento de Patrimonio Efectivo Adicional por el Ciclo Económico– Empresas que aplican Método IRB (versión vigente hasta diciembre 2022) 
- Reporte N° 4-B1 – Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo por Concentración Crediticia - Riesgo por Concentración Individual (versión vigente hasta diciembre 2022) 
- Reporte N° 4-B2 – Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo por Concentración Crediticia -  Riesgo por Concentración Sectorial (versión vigente hasta diciembre 2022) 
- Reporte N° 4-B3 – Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo por Concentración Crediticia -  Riesgo por Concentración Regional (versión vigente hasta diciembre 2022) 
- Reporte N° 4-C - Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Tasa de Interés en el Libro Bancario (Banking Book) (versión vigente hasta diciembre 2022) 
- Reporte N° 4-D - Resumen Requerimiento de Patrimonio Efectivo Adicional (versión vigente hasta diciembre 2022) 
Descargar archivo I (601 Kb)
Reporte N° 4: Requerimiento de Patrimonio Efectivo Adicional  
- Reporte N° 4-A2 – Requerimiento de Colchón por el Ciclo Económico – Empresas que aplican Método IRB (versión vigente a partir de enero 2023) 
- Reporte N° 4-B1 – Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo por Concentración Individual (versión vigente a partir de enero 2023) 
- Reporte N° 4-B2 – Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo por Concentración Sectorial (versión vigente a partir de enero 2023) 
- Reporte N° 4-B3 – Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo por Concentración Regional (versión vigente a partir de enero 2023) 
- Reporte N° 4-C - Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Tasa de Interés en el Libro Bancario (Banking Book) (versión vigente a partir de enero 2023) 
- Reporte N° 4-D - Resumen de Requerimientos Patrimoniales (versión vigente a partir de enero 2023) 
Descargar archivo I (601 Kb)
Reporte N° 4-A1 – Requerimiento de Patrimonio Efectivo Adicional por el Ciclo Económico – Empresas que aplican Método Estándar  (Versión vigente a partir de enero 2023) 
Descargar archivo I (90 Kb)
Reporte N° 4-E – Información para calcular el Indicador de Riesgo por Concentración de Mercado  (con aplicación desde diciembre de 2022) 
Descargar archivo I (54 Kb)
Reporte N° 4-F – Resumen del Requerimiento de Colchones de Conservación, por Ciclo Económico y por Riesgo por Concentración de Mercado  (Versión vigente a partir de enero de 2023) 
Descargar archivo I (54 Kb)
Reporte Nº 5: Cotización de oferta y demanda de moneda extranjera
Descargar archivo I (29 Kb)
Reporte Nº 6-A: Tasas de Interés Activas sobre Saldos (Versión vigente a partir de enero 2021) 
Descargar archivo I (86 Kb)
Reporte Nº 6-B: Tasas de Interés Pasivas sobre Saldos
Descargar archivo I (85 Kb)
Reporte Nº 6-C: Reporte Diario de Tasas para Productos Financieros Derivados
Descargar archivo I (66 Kb)
Reporte Nº 6-D: Tasas de Interés Activas de Operaciones Diarias (Versión vigente a partir de enero 2021)
Descargar archivo I (216 Kb)
Reporte Nº 6-E: Tasas de Interés Pasivas de Operaciones Diarias
Descargar archivo I (86 Kb)
Reporte Nº 7: Tarjetas de crédito
Descargar archivo I (74 Kb)
Reporte Nº 11: Activos Transferidos al Fondo de Seguro de Depósitos
Descargar archivo I (5.57 Mb)
Reporte Nº 12: Descripcion de financiamientos recibidos para apoyo a la pequeña y micro empresa
Descargar archivo I (18 Kb)
Reporte Nº 13: Control de límites globales e individuales aplicables a las empresas del sistema financiero (Versión con aplicación desde la información de febrero 2023)
Descargar archivo I (44 Kb)
Reporte Nº 13: Control de límites globales e individuales aplicables a las empresas del sistema financiero (Versión con aplicación desde la información de junio 2023)
Descargar archivo I (44 Kb)
Reporte N° 14: Créditos Según Días de Incumplimiento (Versión vigente a partir de enero 2021) 
Descargar archivo I (46 Kb)
Reporte Nº 19 y 19-A: Informe sobre el grupo económico de la empresa e Información sobre integrantes del Grupo Económico de la empresa
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Reporte Nº 20 y 20-A: Informe de clientes que representan riesgo único e Información de las personas y entes jurídicos que representan riesgo único clientes
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Reporte Nº 21 y 21-A: Financiamientos a vinculados a la empresa e Información de las personas jurídicas y entes jurídicos vinculados a la empresa (Versión vigente a partir del cuarto trimestre 2023) 
Descargar archivo I (156 Kb)
Reporte Nº 21 y 21-A: Financiamientos a vinculados a la empresa e Información de las personas jurídicas y entes jurídicos vinculados a la empresa (Versión vigente hasta el tercer trimestre 2023) 
Descargar archivo I (156 Kb)
Reporte Nº 23: Exposición al Riesgo País
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Notas al Reporte N° 23
Descargar archivo I (296 Kb)
Reporte N° 25 “Información de Transferencia de cartera crediticia, de castigos y condonaciones de créditos”
Descargar archivo I (83 Kb)
Reporte N° 25 - A  “Detalle de Transferencias de Cartera Crediticia (Directos e Indirectos) Realizadas Durante el Trimestre" 
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Reporte N° 26: Anexo 1 Movimientos de Transferencias de Fondos- Nacionales
Descargar archivo I (58 Kb)
Reporte N° 26: Anexo 2 Movimientos de Transferencias de Fondos-Internacionales
Descargar archivo I (57 Kb)
Reporte N° 28: Información de Estados Financieros de Deudores de Créditos Corporativos, A Grandes Empresas y A Medianas Empresas
Descargar archivo I (84 Kb)
Reporte N° 29: Reporte de Grupos Económicos Deudores (RGE)
Descargar archivo I (69 Kb)
Reporte N° 30: Cajeros Automáticos, Establecimientos de Operaciones Básicas y Cajeros Corresponsales (vigente hasta la información de noviembre 2022)
Descargar archivo I (17 Kb)
Reporte N° 30: Cajeros Automáticos, Establecimientos de Operaciones Básicas y Cajeros Corresponsales (vigente a partir de la información de diciembre 2022)
Descargar archivo I (303 Kb)
Reporte N° 31: “Detalle de Fideicomisos por Contrato”
Descargar archivo I (28 Kb)
Reporte N° 32A: “Reporte Diario de Dinero Electrónico”
Descargar archivo I (260 Kb)
Reporte N° 32B: “Reporte Mensual de Dinero Electrónico” (vigente a partir de la información de enero 2023)
Descargar archivo I (343 Kb)
Reporte N° 32B: “Reporte Mensual de Dinero Electrónico” (vigente a partir de la información de junio 2023)
Descargar archivo I (343 Kb)
Reporte N° 34: “Patrimonio Efectivo Ajustado - Activos y Contingentes Ponderados por Riesgo Totales Ajustados (vigente hasta diciembre 2022)
Descargar archivo I (20 Kb)
Reporte N°35: Créditos Reprogramados: Emergencia Nacional Covid-19 (Versión vigente a partir de mayo 2020) 
Descargar archivo I (20 Kb)
Reporte N° 36: Detalle por Operación de la Cartera de Créditos   
Descargar archivo I (87 Kb)
Reporte N° 36-A: Detalle de aplicación de tasas de interés para operaciones no revolventes de los créditos de consumo, microempresa y pequeña empresa   
Descargar archivo I (87 Kb)
Reporte N° 37: Ratio de apalancamiento (Versión vigente a partir de junio 2022)  
Descargar archivo I (201 Kb)
Reporte N° 37: Ratio de apalancamiento (Versión vigente a partir de enero de 2023)  
Descargar archivo I (201 Kb)