El Nuevo Acuerdo de Capital es una de las principales experiencias a nivel internacional de interacción entre la industria bancaria y los supervisores. Esta interacción busca generar un consenso sobre la manera de realizar cargas de capital de forma tal que se disminuya la posibilidad de una crisis bancaria y que esta, a su vez, afecte la estabilidad de la economía mundial.

Pero este esfuerzo por agrupar en una propuesta las mejores prácticas de la industria, implica también un gran reto a muchos de los agentes involucrados. Así, dado que el NAC busca elevar el estándar de administración de riesgo a la forma como los bancos internacionalmente activos operan, muchos de los bancos más pequeños y los supervisores de estos tienen la gran tarea adecuar sus prácticas a estos niveles de sofisticación.

A) Retos para la industria

El sistema financiero debe asumir el reto de:

Ajustar sus sistemas de medición y administración de riesgos, hacia el uso de modelos internos que les permita realizar una administración eficiente del riesgo.

Generar información relevante y suficiente de las operaciones con sus clientes, para que los modelos puedan estimar adecuadamente el riesgo al que esta expuesta la institución.

Desarrollar una plataforma informática capaz de almacenar y explotar adecuadamente la información generada.

Adecuar sus mecanismos de control interno hacia un esquema más sensible al riesgo.

Establecer programas de capacitación orientados a satisfacer la demanda de personal altamente capacitado en técnicas de medición y gestión de riesgo, que generara esta transición.

B)  Retos para el supervisor

Las metodologías de medición del requerimiento patrimonial han sido diseñadas tomando como base empírica la evidencia de economías desarrolladas, por este motivo, se requeriría evaluar la conveniencia de redefinir los principales parámetros de medición de las funciones. Del mismo modo, se debe tomar una posición respecto de criterios controversiales para economías emergentes, como por ejemplo, el tratamiento de la deuda soberana, el rol de las clasificaciones externas, entre otros.

Además de los retos de diseño de la aplicación del Nuevo Acuerdo, el supervisor también tiene retos de adecuación a los estándares que implican Basilea II:

Reforzar y complementar el actual esquema de supervisión para adecuarse a los estándares propuestos en el NAC.

Desarrollar la infraestructura tecnológica necesaria para la generación, procesamiento y almacenamiento de datos.

La eventual aplicación del NAC significaría cambios en las normas y modificaciones en la actual Ley de bancos para adaptar los criterios, metodologías y definiciones propuestas para el esquema de supervisión y cálculo del requerimiento patrimonial.

Supondría un afinamiento del esquema contable, ya que sería necesario propiciar una convergencia entre los planes de cuenta a nivel internacional para el adecuado y homogéneo registro de la información.

Por último, sería necesario el desarrollo de un nuevo plan de reclutamiento y capacitación para dotar a las entidades y a la SBS del capital humano con el perfil adecuado para desarrollar y aplicar los modelos propuestos.